第一讲税务策划的基本理论知识
1、什么是税务策划？
2、税务策划的特征
3、为什么要税务策划？
4、做好税务策划工作的七大基础
5、税务策划的主要方式
采用合法手段进行的节税策划
采用非违法的手段进行的避税策划
采用经济手段进行的税收转嫁策划
规整纳税人税务行为实现涉税零风险
6、税务策划的三个层次及操作
初级税务策划：避免企业额外税负
中级税务策划：优化企业税务策略
高级税务策划：争取有利的税收政策
第二讲具体税种的策划
1、增值税的税收策划
增值税的概念
增值税的计算原理和方法
增值税策划的重点
几个具体事项的策划（通过具体策划案例讲解增值税策划的重点问题）
2、营业税的税收策划
营业税的概念
营业税的计算原理和方法
营业税策划的重点
几个具体事项的策划（通过具体策划案例讲解营业税策划的重点问题）
3、企业所得税的税收策划
企业所得税的概念
企业所得税的计算原理和方法
企业所得税策划的重点
几个具体事项的策划（通过具体策划案例讲解企业所得税策划的重点问题）
4、个人所得税的税收策划（讲解员工薪资个人所得税处理方法）
5、其他税种的税收策划（讲解房产税、土地增值税的税收策划方法）
第三讲税务风险控制体系的建立和税务稽查应对技巧
1、企业涉税风险分析及07年度税务稽查应对技巧解析
税务风险控制体系建立的基本要求
税务风险控制体系的几个基本控制点
2007年度税务检查工作重点及走向分析
企业所得税检查要点及重点检查项目分析
增值税检查要点及重点检查项目分析
其它税种检查要点及重点检查项目分析
2、企业税务策划的技巧及风险防范措施
新企业纳税申报表填报解析
从税务征管角度看待企业的涉税风险防范
企业所得税纳税策划案例分析及涉税风险防范
营业税纳税策划及涉税风险防范案例分析
增值税纳税策划及涉税风险防范案例分析
3、企业涉税风险分析及相关财务处理技巧分析
企业涉税项目审计与内部控制
企业购销环节的税务会计处理与涉税风险分析
企业生产环节的税务会计处理涉税风险分析
企业内部管理中的涉税风险分析
企业涉税争议的起因分析及解决方略
企业生产经营的财务处理与涉税风险化解
企业纳税过程的财务处理与涉税风险化解
企业改组改制与债务重组的税收处理与风险化解
第四讲关联交易的税务安排
1、关联交易税务策划的范围
购销业务
融资利息
劳务
转让财产
提供使用权
支付管理费
2、关联交易税务策划的前提
地区税负差别：高低税负
税务环境的不同：盈利与亏损
税务待遇不同：优惠政策
业务均衡发展
3、避税天堂地区
BVI（英属维京群岛）
MarshallIrand（马绍尔群岛）
百慕达
开曼群岛
巴哈马
沙摩尔
香港
4、关联交易转让定价税务调整方法
按独立企业之间进行相同或类似活动的价格
按再销售给无关联关系的第三者价格所应取得的利润水平
按成本加合理费用和利润
按其他合理的方法
5、关联交易的敏感与规避
避开关联关系
信托持股的安排
架构设置调整
间接的关联关系
关联标准的弱化
合理定价
第五讲香港税务概述
1、注册和管理香港有限公司
设立香港公司有什么好处
申请注册香港公司条件
注册香港公司股东和董事
香港公司法定秘书
办理注册香港公司程序
香港公司注册之文件资料要求
香港公司经营范围
注册香港公司名称选择
香港公司注册资本
香港注册地址的规定
注册香港有限公司的后续法定事务
香港有限公司注册登记业务收费标准
2、案例演说与税务评判演练（课堂互动实战演练）
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