2008年新准则、新税法下的企业年终所得税汇算清缴及税法疑难问题处理与年终特别纳税调整高层研讨会

9:00-9:05

 

09:05-12:00

14:00-17:00

 

主讲人：国家税务总局 所得税管理司处长，负责新《企业所得税法》及《实施条例》的具体起草、修订的专家组成员。

 

 

 

 

 

 

主讲人：国家税务总局税收理论专家，国家税务总局新企业所得税法起草专家。

 

 

 

 

 

 

 

黄德汉：我国著名实战派纳税筹划专家。从事税务稽查工作十几年，在实际工作中总结了大量的避税与反避税的方案，特别在纳税筹划的研究上有丰富的实践经验。尤其是高超、绝妙的纳税筹划技巧和丰富的实际操作经验获得广泛和高度评价。极其精通中国税法,对中国税法有系统、深入的研究。在全国各地进行的《企业税收管理》与《企业纳税筹划》讲座中，为纳税人提供了大量的筹划方案。

1、2008年企业年终所得税汇算清缴时应重点关注的政策法规介绍

2、新企业所得税法实施中出现的疑难问题深度分析

3、税收优惠政策配套制度具体实施办法及过渡和衔接办法

4、《高新技术企业认定管理办法》解析及税收优惠政策运用

5、《特别纳税调整管理规程》解析

1、新企业所得税纳税申报表的整体变化解析
2、新企业所得税纳税申报表重点涉税变化解析及纳税筹划
3、新企业所得税纳税申报表中重要涉税事项填报说明
4、2008年度企业所得税汇算清缴中应注意的重点问题提示

17:00-17:30

咨询与交流：全面解答疑难问题

 

 

 

 

08:30-11:30

13:30-17:00

1、新所得税法体系下年终财务决算、汇算清缴应注意的重要事项

2、收入总额、免税收入和应纳税所得额的计算、亏损的弥补

3、税前扣除项目和扣除标准变化（工资、广告、研发、捐赠、折旧和摊

销等项新标准）

4、派发利润、股息的纳税管理

 

5、新增特别纳税调整条款--反避税条款、关联企业转让定价

6、新条例对资产转让、资产置换、债务重组、合并与分立的相关规定

7、加大扣除项目、延迟收入的方法与管理操作

8、关联方交易纳税调整的处理方法与管理衔接

 

9、内、外资企业应纳税所得额的调整与管理衔接

10、亏损、收入的确定与管理衔接

11、允许扣除范围、合理支出界定、成本、费用外延的运用与管理衔接

12、跨地区经营汇总计算缴纳企业所得税的管理衔接

13、新准则下的利润操纵问题及在符合规定范围内的利润调节方法

17:00-17:30

咨询与交流：全面解答所得税纳税疑难问题

08:30-11:30

13:30-17:00

1、会计利润与纳税所得的差异分析

2、会计核算原则与税前扣除原则的比较
3、2008年新税收环境下的会计核算与利润调节技巧

4、收入确认、“视同销售” 、售后回购业务的差异分析与处理

5、补贴收入、资产评估增值的差异分析与处理
6、技术转让费、无法支付、接受捐赠的差异分析与处理
7、成本确认、费用确认的差异分析与处理
8、资产损失和营业外支出的差异与处理

9、投资、改组业务与其他项目差异分析与处理

10、合并报表中因抵销内部交易产生的所得税调整

11、新会计准则实施中有关所得税政策衔接的重点难点问题

1、新税法下企业所得税税负测算及风险评估

2、2008年重点稽查行业税收风险分析与应对方法

3、税务风险控制的发票管理与合同管理及案例分析

4、新企业所得税法实施后原有纳税筹划方案应如何调整

5、新税法下企业所得税纳税管理及纳税筹划实务

17:00-17:30

咨询与交流：全面解答疑难问题