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1. 企业运营中的风险
•企业目标与经营环境
•世界500强企业的内部控制机制
2. 识别企业经营中的重要风险领域
•企业面临的重大风险要素 •企业内部控制的重要领域
•测算企业的风险承受度
3. 建立企业内部控制机制
•什么是 COSO •什么是 ERM
•确认内控的目标与相关流程
•设计内部控制的绩效标准
•选择评估绩效的适当方法
•检查实际结果与绩效标准的偏差
4. 企业内部控制机制的实施与应用
•建立企业内部控制的管理框架 •收集企业内部控制的关键数据
•核心管理流程的内部控制 •企业重大决策的管理控制
•企业内部控制机制的应用
5. 内部审计
•介绍几种有效的内部审计方法 •确定内部审计的重点
•掌握内部审计的抽样原则 •内部审计在组织中的作用与设置 |